“巨款零存”被称为“拆分洗钱”,资深犹太律师提醒华裔切勿以身试法!

【纽约讯】中国著名导演英达在美被控“拆分洗錢”(Structuring),最高可判处10年监禁和50万美元罚款,且不包括法庭还可能在刑期结束时采取监外看管。康州检察官称,在2011年4月到2012年3月之间,英达与妻子通过在四家银行开设6个账户,并且在存入现金时刻意将每笔交易控制在1万美元以下,以此规避申报及纳税,他们以此种方式共分50次存入46.4万美元。

而英达洗钱案风波尚未平息,另一美国华裔2月24日在德州边境因超速驾驶遭警察拦截,他车内装有8万多现金,因对警察有关现金的提问回答得不清楚,被以涉嫌洗钱的罪名,关进监狱。

怎麽样的行为会被认为是洗钱

在美国,“巨款零存”被称为“拆分洗钱”(Structuring),属于联邦罪行,一经查实,不但财产将被没收,当事人也将面临牢狱之灾。根据美国联邦法律,所有金融机构需为超过一万美元的现金交易提交报告。而为了避免提高税率,常有人通过重复存入或提取低于一万美元现金,或将超过一万美元的现金进行拆分交易。就算存入的资金来源于合法手段,以这种方式进行的金融交易,仍然违反联邦刑法。

对于很多在美做生意的华裔来说,有时候现金支取上万美元,在存、转、支取时,为避麻烦,故意以低于一万美元的上限交易,这种习惯很容易让你登上国税局的“黑名单”,被怀疑有“拆分洗钱”的嫌疑。当接受国税局涉嫌拆分洗钱的调查时,他们最好奇的是“为甚麽不一次存、而要分几次。你在逃避甚麽?”不少华人因为至少到银行存过几次8、9千美元的存款,因此收到FBI的信件,告知怀疑当事人有洗钱嫌疑,要求儘快与FBI联繫。

“巨款零存”被稱為“拆分洗錢”,资深犹太律师提醒华裔切勿以身试法
“巨款零存”被稱為“拆分洗錢”,资深犹太律师提醒华裔切勿以身试法

美国国会于1970年通过了《银行保密法》,其规定的大额现金交易报告制度成为打击洗钱行为的最初手段。美国大额现金交易报告包括以下四类:

  • 现金交易报告,这是一种最常见的报告形式。根据《美国法典》第三十一篇第5313节和第5325节的规定,金融机构等报告主体必须就同一交易日内,由同一客户或由同一客户控制实施的单笔或累计多笔总额大于1万美元的存款、取款、兑付等现金交易,按照金融犯罪执法网络发布的“104表格”(赌场按照103表格)提交现金交易报告。
  • 根据《美国法典》第三十一篇第5331节的规定,任何从事贸易或提供商品服务的主体在为客户提供商品或服务时一次或多次接受与该笔交易相关的现金累计超过1万美元的,应根据《1986年国内税收法》第6050I(g)的规定提交符合“8300报表”规定的大额交易报告。
  • 根据《美国法典》第三十一篇第5316节的规定,任何人在出入美国国境时,对携带超过1万美元以上的现金均需提交“105格式”的大额现金报告。
  • 《美国法典》第三十一篇第5314节规定的海外银行账户报告。要求对持有海外银行账户且资金超过1万美元的个人,每年须申报一次该报告。上述四种交易报告中,前三种均存在拆分现金交易规避大额交易报告的可能。

请注意,存低于1万美元的大额现金并不是犯法行为,但为了规避银行“上报”而这麽做,就是犯法。换句话说,你赚的钱全部合法,也有乖乖付税款,那麽请不要嫌麻烦,遇到1万元以上就上报,直接跟银行说清楚,诚实报备之后存入即可。如果被查到,且经联邦检察官证明,你明白银行有“1万元上报”的规定而刻意规避它,即使是这种规避没有掩饰任何犯罪的企图,都可能重则被指控犯了联邦重罪,轻则也要跟国税局签署认罚协议。一旦被冻结账户,会非常不方便。所有生活开支都要重新开账户,然后罚款也少不了。

为防堵逃税、洗钱、非法赌博等犯罪行为,美国联邦政府有一系列的规定:

  • 银行等金融机构如果24小时内收到同一个人的累计1万美元或以上的现金存款、提款或转帐,就需要上报8300表给财政部的金融犯罪执法部门。
  • 银行必须上报可疑的客户银行活动。如果30天内,银行怀疑存款人故意每次存款不超过1万美元,可能牵涉洗钱、逃税或其他犯罪活动,银行也必须向IRS申报可疑活动报告。比如说:如果有人想要存10万美元,但为规避这个银行规定,改多次分存9999美元,这就是“造假”。
  • 银行不准通报客户他们被“上报”了。银行职员若是疏忽不提报客户的可疑银行活动,这名职员将面临刑责。在这样的情况下,银行儘管举报而不必担心流失顾客,因为他们大部份都永远不会知情。
  • 国税局在查封嫌疑人之前并不需要有当事人不当行为的证据。所以这条规定可能将一些经营现金业务的人士,如便利店、餐厅或酒吧的个人,成为被捕的对象,即使他们没有做错甚麽事。

从事现金交易较多的小企业主,如果被控洗钱被抓须注意以下几点:

  • 不要轻易签署任何文件。因为一旦签署文件,就表示当事人“同意并自愿”放弃他所有被查封的资产。
  • 马上找律师。靠个人拿回国税局冻结的资产几乎不可能,必须找有经验的专业律师,精通冻结资产的律师。特别是如果同时遭到了刑事指控,最好找有经验的律师帮忙处理,否则后患无穷。
  • 对和解提议要三思。有时候政府会提出跟嫌疑人的和解协议,比如用收缴70%的冻结金来换取撤销指控。很多当事人都害怕,而同意和解。其实如果你没有做错甚麽,请不要放弃,找有经验的律师,理直气壮地要求退还全部冻结金额。

犹太大律师团队的领带下,朱&施联合律师楼的资深犹太律师精通税法,帮助很多被冤枉的华裔洗清洗钱嫌疑。除此之外,朱&施联合律师楼还在,转H1B,OPT延期,合法转身分,身份被盗,投资移民,海关扣押,政府罚单,医疗罚单,税局查税,房屋局查税,转身分等各类移民申请方面有多年经验,卓有成效,成功案例,欢迎大家踊跃谘询!

 


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